Optimiser votre stratégie patrimoniale en bénéficiant des avantages de l'assurance vie.

L’assurance-vie prend la forme d’un contrat entre un assureur et un particulier, qui devient alors le souscripteur. Ce contrat jouera à la fois le rôle d’un placement financier, qui fera fructifier un capital, et d’un outil de transmission du patrimoine.

L’assurance en cas de décès a pour objectif de protéger vos proches par le versement d’un capital  aux bénéficiaires désignés dans le contrat, en cas de décès de l’assuré soit avant le terme du contrat (contrat temporaire décès sans contre-assurance), soit au moment du décès quelle que soit sa date (contrat décès vie entière).

Il existe plusieurs types de contrat d’assurance-vie dont notamment :

Le contrat d’assurance-vie met en jeu différents acteurs, parmi lesquels le souscripteur (la personne qui souscrit le contrat, l’alimente, le gère, en désigne les bénéficiaires), l’assuré (la personne dont le décès déclenche le versement du capital aux bénéficiaires. Il s’agit généralement du souscripteur), et le(s) bénéficiaire(s), c’est-à-dire le(s) personne(s) à qui le capital sera reversé. Si aucun bénéficiaire n’est désigné, le capital devra intégrer la succession, et sera soumis aux droits de succession.

Le contrat d’assurance-vie doit être alimenté par un premier versement, pour lequel un montant minimal est généralement déterminé dans les conditions générales. Il est ensuite possible de faire de nouveaux versements, libres ou programmés selon vos souhaits et les possibilités offertes par le contrat d’assurance-vie.

Si l’assurance-vie est un placement conçu pour le long terme, il faut néanmoins savoir que le capital reste disponible à tout moment, sauf en cas de nantissement du contrat en garantie d’un prêt. Si vous avez besoin de retirer une somme placée sur votre assurance-vie, vous devez procéder à un rachat (ou retrait) partiel ou total : un rachat partiel vous permet de ne pas clôturer votre contrat.

Ainsi, par exemple, vous pouvez mettre en place des rachats partiels programmés qui vous procureront un complément de revenus régulier. Il est aussigénéralementpossible de mettre en place une sortie en rente viagère. Le rachat total, quant à lui, mettra fin au contrat.

La durée du contrat recommandé dépend de plusieurs paramètres : situation patrimoniale de l’adhérent, attitude vis-à-vis du risque, régime fiscal en vigueur, caractéristiques du contrat choisi… Il est ainsi préférable de demander conseil à son assureur.

Placement souple et attractif, l’assurance-vie permet de répondre à de nombreuses attentes des particuliers. C’est pourquoi elle trouve toute sa place dans la mise en œuvre d’une stratégie patrimoniale. Elle permettra notamment de :

A noter l’existence de contrats de capitalisation, qui sont des contrats proches de l’assurance-vie. Ils bénéficient d’une fiscalité identique à l’assurance-vie en cas de rachat au décès du souscripteur, ils sont intégrés dans la succession comme le reste des biens et sont soumis aux droits de succession. Par contre, ce produit financier peut intéresser les possesseurs d’un patrimoine important, qui sont soumis à l’impôt de solidarité sur la fortune : en effet, un contrat de capitalisation peut être déclaré à l’ISF pour sa seule valeur nominale (sommes versées sur le contrat, frais de versements déduits), et non pas pour sa la valeur de rachat, correspondant au capital et ses intérêts (sauf en cas de moins value pour un contrat multisupport où il pourra être déclaré pour sa valeur de rachat). Cela représente un avantage non négligeable sur la durée, d'autant que ce placement n'est pas plafonné en montant. Enfin, en cas de transmission d’un contrat de capitalisation par donation ou succession, le contrat ne prendra pas fin au décès et conservera son antériorité fiscale.