Les FIP - Fonds d’Investissement de Proximité

Les FIP sont des produits d'épargne vous permettant d'investir dans des PME tout en bénéficiant d'une réduction d'impôt. L'actif des fonds doit être composé par 70% au moins de titres de PME (actions, parts de SARL et mêmes obligations convertibles), dont 10% au moins créées depuis moins de 7 ans. Pour être éligibles aux FIP, les sociétés doivent notamment exercer leur activité dans la zone géographique définie par le fonds, c’est-à-dire une zone comprenant au maximum quatre régions limitrophes françaises.

Le FIP s’adresse à des investisseurs qui souhaitent diversifier leur portefeuille en investissant sur le long terme dans des entreprises régionales et ainsi profiter d’un potentiel de croissance élevé. Cet investissement permet de réduire leur fiscalité en contrepartie d’un engagement de conservation des parts pour une durée de 7 ans minimum à compter du 31 décembre suivant l’année de la souscription. La période de blocage du fonds est plus longue, cohérente avec la durée de vie du portefeuille. Les actifs sous-jacents présentent un risque de perte en capital, il est recommandé de ne pas y investir plus de 5% de son patrimoine financier.

Les FCPI – Fonds Communs de Placement dans l’Innovation 

Le FCPI s’adresse à des investisseurs qui souhaitent diversifier leur portefeuille en investissant sur le long terme dans des entreprises innovantes* et ainsi profiter d’un potentiel de croissance élevé. Cet investissement permet de réduire leur fiscalité en contrepartie d’un engagement de conservation des parts pour une durée de 5 ans minimum à compter du 31 décembre suivant l’année de la souscription. La période de blocage du fonds est en fait plus longue, cohérente avec la durée de vie du portefeuille. Les actifs sous-jacents présentent un risque de perte en capital. Il est recommandé de ne pas y investir plus de 5% de son patrimoine financier.

Les FCPI sont gérés par des sociétés de gestion agréées par l’Autorité des marchés financiers (AMF), et doivent investir 70%* minimum de leur actif dans des PME à caractère innovant (tel que prévu par l’article L.214-30 du Code monétaire et financier), dont 40% au moins en contrepartie de souscriptions au capital (actions, parts de SARL) ou de titres reçus en échange d’obligations converties.

Sous réserve du respect de certaines conditions, l’investissement dans un FCPI permet une réduction :

• de l’Impôt de Solidarité sur la Fortune, jusqu’à 50% du montant des versements (hors droits d’entrée), dans la limite de 18 000 € par an.

OU
• de l’IRPP (Imposition sur le revenu des personnes physiques), à hauteur de 18 % du montant versé, plafonnée par an à 2 160 € pour un célibataire et 4 320 € pour un couple marié ou pacsé.

Les garanties de base et optionnelles

Les garanties de base : un levier fiscal et patrimonial

• Bénéficiez d’avantages fiscaux au titre de l’ISF ou de l’IRPP :
• une réduction d’ISF immédiate, dans la limite de 18 000€ par an, à hauteur de 50% des actifs éligibles (hors droit d’entrée).
• ou une réduction de l’IRPP (Imposition sur le revenu des personnes physiques), dans la limite de 2 160€ pour un célibataire et 4 320€ pour un couple marié ou pacsé), à hauteur de 18% des actifs éligibles (hors droit d’entrée).


• Un investissement dans des entreprises innovantes non-cotées difficiles d’accès.
• L’accès à une équipe de gestion ayant une expertise entrepreneuriale.
• Une diversification dans des secteurs à forte valeur ajoutée tels par exemple les technologies de l’information, la santé et l’environnement.

Garanties optionnelles :

• La garantie plancher : en cas de décès, les bénéficiaires de votre contrat Gan Patrimoine Evolution sont assurés de percevoir au minimum le capital correspondant à vos versements (2), net de frais si le contrat se trouve en moins-value (3) au moment de l’événement. Une sécurité appréciable en cas de baisse des marchés financiers !